Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos Fiscal e
da Seguridade Social |
Janeiro a Dezembro
2009/Bimestre Novembro-Dezembro |
|
RREO - ANEXO X(LDB,
art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO ENSINO |
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
237.680,00 |
237.680,00 |
231.587,80 |
231.587,80 |
97,44 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
56.900,00 |
56.900,00 |
43.608,28 |
43.608,28 |
76,64 |
|
|
1.1.1-IPTU |
51.500,00 |
51.500,00 |
42.156,73 |
42.156,73 |
81,86 |
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
400,00 |
400,00 |
421,15 |
421,15 |
105,29 |
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
5.000,00 |
5.000,00 |
2.983,02 |
2.983,02 |
59,66 |
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
982,94 |
982,94 |
32,76 |
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
2.935,56 |
2.935,56 |
97,85 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
80.000,00 |
80.000,00 |
63.895,35 |
63.895,35 |
79,87 |
|
|
1.2.1-ITBI |
80.000,00 |
80.000,00 |
66.086,55 |
66.086,55 |
82,61 |
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
2.191,20 |
2.191,20 |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
28.280,00 |
28.280,00 |
31.000,03 |
31.000,03 |
109,62 |
|
|
1.3.1-ISS |
28.000,00 |
28.000,00 |
30.477,04 |
30.477,04 |
108,85 |
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
250,52 |
250,52 |
250,52 |
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
81,50 |
81,50 |
81,50 |
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
80,00 |
80,00 |
355,42 |
355,42 |
444,28 |
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
164,45 |
164,45 |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
72.500,00 |
72.500,00 |
93.084,14 |
93.084,14 |
128,39 |
|
|
1.4.1-IRRF |
72.500,00 |
72.500,00 |
93.084,14 |
93.084,14 |
128,39 |
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
6.801.000,00 |
6.801.000,00 |
5.990.703,79 |
5.990.703,79 |
88,09 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
4.722.000,00 |
4.722.000,00 |
3.989.175,57 |
3.989.175,57 |
84,48 |
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
4.535.000,00 |
4.535.000,00 |
3.862.152,45
|
3.861.514,06
|
85,15 |
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
187.000,00 |
187.000,00 |
127.023,12 |
127.661,51 |
68,27 |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
1.934.000,00 |
1.934.000,00 |
1.852.499,18 |
1.852.499,18 |
95,79 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
18.000,00 |
18.000,00 |
23.887,56 |
23.887,56 |
132,71 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
65.000,00 |
65.000,00 |
40.410,91 |
40.410,91 |
62,17 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
12.000,00 |
12.000,00 |
14.479,33 |
14.479,33 |
120,66 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
50.000,00 |
50.000,00 |
70.251,24 |
70.251,24 |
140,50 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
7.038.680,00 |
7.038.680,00 |
6.222.291,59 |
6.222.291,59 |
88,40 |
|
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
84.700,00 |
84.700,00 |
92.921,51 |
92.921,51 |
109,71 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
5.2 - Outras
Transferências do FNDE |
83.527,46 |
83.527,46 |
91.664,65 |
91.664,65 |
109,74 |
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
1.172,54 |
1.172,54 |
1.256,86 |
1.256,86 |
107,19 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
34.000,00 |
34.000,00 |
56.408,46 |
56.408,46 |
165,91 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
33.700,00 |
33.700,00 |
55.295,72 |
55.295,72 |
164,08 |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
300,00 |
300,00 |
1.112,74 |
1.112,74 |
370,91 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(4+5+6+7+8) |
118.700,00 |
118.700,00 |
149.329,97 |
149.329,97 |
125,80 |
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
1.322.800,00 |
1.322.800,00 |
1.164.097,48 |
1.164.097,48 |
88,00 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
907.000,00 |
907.000,00 |
763.791,66 |
763.791,66 |
84,21 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
386.800,00 |
386.800,00 |
370.499,88 |
370.499,88 |
95,79 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
3.600,00 |
3.600,00 |
4.777,47 |
4.777,47 |
132,71 |
|
|
10.4
- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
13.000,00 |
13.000,00 |
8.082,21 |
8.082,21 |
62,17 |
|
|
10.5
- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
2.400,00 |
2.400,00 |
2.895,79 |
2.895,79 |
120,66 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
10.000,00 |
10.000,00 |
14.050,47 |
14.050,47 |
140,50 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
570.000,00 |
570.000,00 |
553.726,69 |
553.726,69 |
97,15 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
565.136,89 |
565.136,89 |
551.407,14 |
551.407,14 |
97,57 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
4.863,11 |
4.863,11 |
2.319,55 |
2.319,55 |
47,70 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ |
-757.663,11 |
-757.663,11 |
-612.690,34 |
-612.690,34 |
80,87 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
407.500,00 |
416.747,94 |
502.528,86 |
502.528,86 |
- |
120,58 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
45.500,00 |
41.379,10 |
49.222,22 |
49.222,22 |
- |
118,95 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
362.000,00 |
375.368,84 |
453.306,64 |
453.306,64 |
- |
120,76 |
14-OUTRAS DESPESAS |
69.540,00 |
41.760,90 |
49.357,33 |
49.357,33 |
1.840,50 |
122,60 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
8.340,00 |
2.200,00 |
15.552,25 |
15.552,25 |
888,00 |
747,28 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
61.200,00 |
39.560,90 |
33.805,08 |
33.805,08 |
952,50 |
87,86 |
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
477.040,00 |
458.508,84 |
551.886,19 |
551.886,19 |
1.840,50 |
120,77 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS
PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
90,75 |
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2008 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2009² |
|
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS
COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ |
1.759.670,00 |
1.759.670,00 |
1.555.572,90 |
1.555.572,90 |
88,40 |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
53.840,00 |
43.579,10 |
64.774,47 |
64.774,47 |
888,00 |
150,67 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
53.840,00 |
43.579,10 |
64.774,47 |
64.774,47 |
888,00 |
150,67 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
- |
|
24-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.022.450,00 |
1.091.979,74 |
1.040.203,60 |
1.040.203,60 |
13.306,40 |
96,48 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
423.200,00 |
414.929,74 |
487.111,72 |
487.111,72 |
952,50 |
117,63 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
599.250,00 |
677.050,00 |
553.091,88 |
553.091,88 |
12.353,90 |
83,52 |
25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
28-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
- |
|
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(23+24+25+26+27+28) |
1.076.290,00 |
1.135.558,84 |
1.104.978,07 |
1.104.978,07 |
14.194,40 |
98,56 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-612.690,34 |
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (50h) |
2.319,55 |
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
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36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(46g) |
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