| Municipio de Nova Ramada - RS |
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| Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
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| Demonstrativo
das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
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| Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
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| Janeiro a
Fevereiro 2018/Bimestre Janeiro-Fevereiro |
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| RREO - ANEXO 8
(LDB, art. 72) |
R$ 1,00 |
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| RECEITAS DO
ENSINO |
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| RECEITA
RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
|
| INICIAL |
ATUALIZADA |
Até o Bimestre |
% |
|
| |
(a) |
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
|
| 1-RECEITA DE IMPOSTOS |
542.800,00 |
542.800,00 |
130.674,78 |
24,07 |
|
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
56.300,00 |
56.300,00 |
1.388,38 |
2,47 |
|
|
|
|
1.1.1-IPTU |
49.500,00 |
49.500,00 |
- |
- |
|
|
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do IPTU |
6.800,00 |
6.800,00 |
1.388,38 |
20,42 |
|
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
100.000,00 |
100.000,00 |
62.676,35 |
62,68 |
|
|
|
|
1.2.1-ITBI |
100.000,00 |
100.000,00 |
62.676,35 |
62,68 |
|
|
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
81.500,00 |
81.500,00 |
10.551,11 |
12,95 |
|
|
|
|
1.3.1-ISS |
80.000,00 |
80.000,00 |
10.546,43 |
13,18 |
|
|
|
|
1.3.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do ISS |
1.500,00 |
1.500,00 |
4,68 |
0,31 |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
305.000,00 |
305.000,00 |
56.058,94 |
18,38 |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros
Encargos do ITR |
- |
- |
- |
|
|
|
| 2-RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
13.574.500,00 |
13.574.500,00 |
2.356.983,14 |
17,36 |
|
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
7.993.000,00 |
7.993.000,00 |
1.477.937,59 |
18,49 |
|
|
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b |
7.336.000,00 |
7.336.000,00 |
1.477.937,59 |
20,15 |
|
|
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d |
327.000,00 |
327.000,00 |
- |
- |
|
|
|
|
2.1.3-Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e |
330.000,00 |
330.000,00 |
- |
- |
|
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
5.266.000,00 |
5.266.000,00 |
793.506,85 |
15,07 |
|
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
31.000,00 |
31.000,00 |
5.080,04 |
16,39 |
|
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
72.500,00 |
72.500,00 |
14.872,92 |
20,51 |
|
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
32.000,00 |
32.000,00 |
- |
- |
|
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
180.000,00 |
180.000,00 |
65.585,74 |
36,44 |
|
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
|
|
|
| 3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
14.117.300,00 |
14.117.300,00 |
2.487.657,92 |
17,62 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
|
| INICIAL |
ATUALIZADA |
Até o Bimestre |
% |
|
| |
(a) |
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
|
| 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
| ENSINO |
500,00 |
500,00 |
23,41 |
4,68 |
|
|
| 5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
158.575,00 |
158.575,00 |
20.599,11 |
12,99 |
|
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
99.651,87 |
99.651,87 |
20.378,54 |
20,45 |
|
|
|
5.2 -
Transferências Diretas - PDDE |
- |
- |
- |
|
|
|
|
5.3 -
Transferências Diretas - PNAE |
22.150,00 |
22.150,00 |
- |
- |
|
|
|
5.4 -
Transferências Diretas - PNATE |
33.175,31 |
33.175,31 |
- |
- |
|
|
|
5.5 -
Outras Transferências do FNDE |
939,30 |
939,30 |
- |
- |
|
|
|
5.6 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
2.658,52 |
2.658,52 |
220,57 |
8,30 |
|
|
| 6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
114.300,00 |
114.300,00 |
2.128,60 |
1,86 |
|
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
113.660,82 |
113.660,82 |
- |
- |
|
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
639,18 |
639,18 |
2.128,60 |
333,02 |
|
|
| 7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
|
|
|
| 8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
- |
- |
377,31 |
|
|
|
| 9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO
ENSINO (4+5+6+7+8) |
273.375,00 |
273.375,00 |
23.128,43 |
8,46 |
|
|
| FUNDEB |
|
| RECEITAS
DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
|
| INICIAL |
ATUALIZADA |
Até o Bimestre |
% |
|
| |
(a) |
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
|
| 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
2.583.500,00 |
2.583.500,00 |
471.396,69 |
18,25 |
|
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
1.467.200,00 |
1.467.200,00 |
295.587,47 |
20,15 |
|
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
1.053.200,00 |
1.053.200,00 |
158.701,38 |
15,07 |
|
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
6.200,00 |
6.200,00 |
1.016,00 |
16,39 |
|
|
|
10.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
14.500,00 |
14.500,00 |
2.974,59 |
20,51 |
|
|
|
10.5 -
Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de((1.5 - 1.5.5) +
2.5)) |
6.400,00 |
6.400,00 |
- |
- |
|
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
36.000,00 |
36.000,00 |
13.117,25 |
36,44 |
|
|
| 11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
1.150.000,00 |
1.150.000,00 |
218.845,77 |
19,03 |
|
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
1.138.200,95 |
1.138.200,95 |
218.566,52 |
19,20 |
|
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
|
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
11.799,05 |
11.799,05 |
279,25 |
2,37 |
|
|
| 12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10) |
-1.445.299,05 |
-1.445.299,05 |
-252.830,17 |
17,49 |
|
|
| [SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
| [SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
| DESPESAS
DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
|
| INICIAL |
ATUALIZADA |
|
|
|
|
|
| |
|
Até o Bimestre |
% |
Até o Bimestre |
% |
|
| |
(d) |
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
(g) |
(h)=(g/d)x100 |
|
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
948.600,00 |
948.600,00 |
133.946,78 |
14,12 |
133.946,78 |
14,12 |
|
|
13.1-Com
Educação Infantil |
176.200,00 |
176.200,00 |
23.848,07 |
13,53 |
23.848,07 |
13,53 |
|
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
772.400,00 |
772.400,00 |
110.098,71 |
14,25 |
110.098,71 |
14,25 |
|
| 14-OUTRAS DESPESAS |
201.400,00 |
201.400,00 |
18.161,64 |
9,02 |
10.046,64 |
4,99 |
|
|
14.1-Com
Educação Infantil |
97.800,00 |
97.800,00 |
10.534,59 |
10,77 |
4.419,59 |
4,52 |
|
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
103.600,00 |
103.600,00 |
7.627,05 |
7,36 |
5.627,05 |
5,43 |
|
| 15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
1.150.000,00 |
1.150.000,00 |
152.108,42 |
13,23 |
143.993,42 |
12,52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| DEDUÇÕES PARA
FINS DE LIMITE DO FUNDEB |
VALOR |
|
| 16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
|
|
16.1 -
FUNDEB 60% |
- |
|
|
16.2 -
FUNDEB 40% |
- |
|
| 17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
|
|
17.1 -
FUNDEB 60% |
- |
|
|
17.2 -
FUNDEB 40% |
- |
|
| 18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INDICADORES
DO FUNDEB |
VALOR |
|
| 19-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) |
143.993,42 |
|
|
19.1-Mínimo
de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério¹ (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x
100) % |
61,21 |
|
|
19.2-Máximo
de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 +
17.2)) / (11) x 100) % |
4,59 |
|
| |
19.3-Máximo
de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % |
34,20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| CONTROLE DA
UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
|
| 20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2017 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
|
| 21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2018² |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE
IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
|
| DESPESAS
COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
|
| INICIAL |
ATUALIZADA |
|
|
|
|
|
| |
|
Até o Bimestre |
% |
Até o Bimestre |
% |
|
| |
(d) |
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
(g) |
(h)=(g/d)x100 |
|
| 22-EDUCAÇÃO INFANTIL |
489.000,00 |
489.000,00 |
57.510,98 |
11,76 |
50.210,18 |
10,27 |
|
|
22.1-Creche |
182.000,00 |
182.000,00 |
19.153,90 |
10,52 |
19.153,90 |
10,52 |
|
|
|
22.1.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
126.000,00 |
126.000,00 |
12.882,52 |
10,22 |
12.882,52 |
10,22 |
|
|
|
22.1.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
56.000,00 |
56.000,00 |
6.271,38 |
11,20 |
6.271,38 |
11,20 |
|
|
22.2-Pré-Escola |
307.000,00 |
307.000,00 |
38.357,08 |
12,49 |
31.056,28 |
10,12 |
|
|
|
22.2.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
148.000,00 |
148.000,00 |
21.500,14 |
14,53 |
15.385,14 |
10,40 |
|
|
|
22.2.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
159.000,00 |
159.000,00 |
16.856,94 |
10,60 |
15.671,14 |
9,86 |
|
| 23-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.828.000,00 |
1.868.000,00 |
300.247,65 |
16,07 |
207.317,10 |
11,10 |
|
|
23.1-Despesas Custeadas com Recursos do
FUNDEB |
876.000,00 |
876.000,00 |
117.725,76 |
13,44 |
115.725,76 |
13,21 |
|
|
23.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos
de Impostos |
952.000,00 |
992.000,00 |
182.521,89 |
18,40 |
91.591,34 |
9,23 |
|
| 24-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
|
- |
|
|
| 25-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
|
- |
|
|
| 26-ENSINO PROFISSIONAL
NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
|
- |
|
|
| 27-OUTRAS |
- |
- |
- |
|
- |
|
|
| 28-TOTAL DAS DESPESAS
COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22+23+24+25+26+27) |
2.317.000,00 |
2.357.000,00 |
357.758,63 |
15,18 |
257.527,28 |
10,93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
|
| 29-RESULTADO LÍQUIDO
DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-252.830,17 |
|
| 30-DESPESAS CUSTEADAS
COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
- |
|
| 32-DESPESAS CUSTEADAS
COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
|
| 33-DESPESAS CUSTEADAS
COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS |
- |
|
| 34-RESTOS A PAGAR
INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS
VINCULADOS AO ENSINO⁴ |
- |
|
| 35-CANCELAMENTO, NO
EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (45j) |
- |
|
| 36-TOTAL DAS DEDUÇÕES
CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29+30+31+32+33+34+35)⁶ |
-252.830,17 |
|
| 37-TOTAL DAS DESPESAS
PARA FINS DE LIMITE ((22+23) -(36))⁶ |
510.357,45 |
|
| 38-PERCENTUAL DE
APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS ((37)/(3)x100)%⁶ -
LIMITE CONSTITUCIONAL 25%⁵ |
20,52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| OUTRAS
INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
|
| OUTRAS
DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
|
| INICIAL |
ATUALIZADA |
|
|
|
|
|
| |
|
Até o Bimestre |
% |
Até o Bimestre |
% |
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(d) |
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
(g) |
(h)=(g/d)x100 |
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| 39-DESPESAS CUSTEADAS
COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE |
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| IMPOSTOS
VINCULADOS AO ENSINO |
- |
- |
- |
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- |
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| 40-DESPESAS CUSTEADAS
COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
101.000,00 |
124.162,07 |
74.165,53 |
59,73 |
11.249,50 |
9,06 |
|
| 41-DESPESAS CUSTEADAS
COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
|
- |
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| 42-DESPESAS CUSTEADAS
COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
171.875,00 |
182.199,92 |
126.245,12 |
69,29 |
2.052,27 |
1,13 |
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| 43-TOTAL DAS OUTRAS
DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
|
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| MENTO DO ENSINO
(39+40+41+42) |
272.875,00 |
306.361,99 |
200.410,65 |
65,42 |
13.301,77 |
4,34 |
|
| 44-TOTAL GERAL DAS
DESPESAS COM EDUCAÇÃO (28+43) |
2.589.875,00 |
2.663.361,99 |
558.169,28 |
20,96 |
270.829,05 |
10,17 |
|
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2018 |
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| DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(j) |
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| 45-RESTOS A PAGAR
DE DESPESAS COM MDE |
|
- |
- |
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45.1-Executadas com Recursos de Impostos
Vinculados ao Ensino |
- |
- |
|
|
45.2-Executadas com Recursos do FUNDEB |
- |
- |
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| |
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|
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
FUNDEB |
SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
|
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| 46-DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE
DEZEMBRO DE 2017 |
- |
23.162,07 |
|
| 47-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
218.566,52 |
20.378,54 |
|
| 48-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
132.061,52 |
3.593,33 |
|
|
48.1
Orçamento do Exercício |
132.061,52 |
3.593,33 |
|
|
48.2
Restos a Pagar |
- |
- |
|
| 49-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS
RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
279,25 |
178,71
|
|
| 50-(=)DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O
BIMESTRE |
86.784,25 |
40.125,99 |
|
| 51- (+)Ajustes |
- |
- |
|
|
51.1
Retenções |
- |
- |
|
|
51.2
Conciliação Bancária |
- |
- |
|
| 52-(=)SALDO FINANCEIRO CONCILIADO |
86.784,25 |
40.125,99 |
|
| FONTE: PRONIM RF - Responsabilidade Fiscal, SECRETARIA MUNICIPAL
DA FAZENDA, 21/Mar/2018, 15h e 10m. |
|
| ¹Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
|
| ²Art. 21, § 2º,
Lei 11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
|
| utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
|
| ³Caput do
artigo 212 da CF/1988. |
|
|
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|
|
| ⁴Os
valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
|
| ⁵Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme LDB, art. 11, V. |
|
| ⁶Nos
cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento poderá ser feito com
base na despesa empenhada ou na despesa liquidada. No último bimestre do
exercício, o valor deverá |
|
| corresponder ao total da despesa empenhada |
|
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| _____________________ _____________________ _____________________ _____________________ |
|
| Prefeito Municipal Secretário da Fazenda Controlador Interno Contador(a) |
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