Municipio de Nova Ramada - RS |
Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
Demonstrativo
das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
Janeiro a
Outubro 2012/Bimestre Setembro-Outubro |
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RREO - ANEXO
X(LDB, art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO
ENSINO |
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
266.800,00 |
266.800,00 |
43.990,60 |
283.138,87 |
106,12 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
46.300,00 |
46.300,00 |
1.479,29 |
49.670,04 |
107,28 |
|
|
|
1.1.1-IPTU |
46.000,00 |
46.000,00 |
1.036,40 |
45.956,02 |
99,90 |
|
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
300,00 |
300,00 |
124,76 |
269,39 |
89,80 |
|
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
170,15 |
3.896,11 |
129,87 |
|
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e
Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
1.000,00 |
1.000,00 |
147,98 |
3.375,90 |
337,59 |
|
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
4.000,00 |
4.000,00 |
- |
3.827,38 |
95,68 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
70.000,00 |
70.000,00 |
7.330,93 |
32.280,82 |
46,12 |
|
|
|
1.2.1-ITBI |
70.000,00 |
70.000,00 |
7.330,93 |
32.280,82 |
46,12 |
|
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e
Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
35.500,00 |
35.500,00 |
11.052,21 |
85.501,91 |
240,85 |
|
|
|
1.3.1-ISS |
35.000,00 |
35.000,00 |
10.701,34 |
84.844,60 |
242,41 |
|
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
200,00 |
200,00 |
11,16 |
223,93 |
111,97 |
|
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
228,09 |
308,27 |
308,27 |
|
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e
Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS |
200,00 |
200,00 |
111,62 |
125,11 |
62,56 |
|
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
115.000,00 |
115.000,00 |
24.128,17 |
115.686,10 |
100,60 |
|
|
|
1.4.1-IRRF |
115.000,00 |
115.000,00 |
24.128,17 |
115.686,10 |
100,60 |
|
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e
Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e
Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
8.796.000,00 |
8.796.000,00 |
1.215.322,19 |
6.737.793,29 |
76,60 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
6.333.000,00 |
6.333.000,00 |
673.496,93 |
4.233.848,22 |
66,85 |
|
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
6.100.000,00 |
6.100.000,00 |
673.496,93 |
4.233.848,22 |
69,41 |
|
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
233.000,00 |
233.000,00 |
- |
- |
- |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
2.275.000,00 |
2.275.000,00 |
512.433,19 |
2.324.739,11 |
102,19 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
27.000,00 |
27.000,00 |
4.466,02 |
22.330,10 |
82,70 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
57.000,00 |
57.000,00 |
8.531,04 |
40.158,67 |
70,45 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
19.000,00 |
19.000,00 |
13.271,99 |
13.793,35 |
72,60 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
85.000,00 |
85.000,00 |
3.123,02 |
102.923,84 |
121,09 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
9.062.800,00 |
9.062.800,00 |
1.259.312,79 |
7.020.932,16 |
77,47 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
125.000,00 |
125.000,00 |
25.970,93 |
111.464,76 |
89,17 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
56.456,40 |
56.456,40 |
11.000,02 |
56.636,21 |
100,32 |
|
|
5.2 -
Outras Transferências do FNDE |
66.072,17 |
66.072,17 |
14.801,54 |
53.743,39 |
81,34 |
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
2.471,43 |
2.471,43 |
169,37 |
1.085,16 |
43,91 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
52.000,00 |
52.000,00 |
12.818,72 |
267.844,28 |
515,09 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
51.630,60 |
51.630,60 |
12.702,28 |
259.337,98 |
502,30 |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
369,40 |
369,40 |
116,44 |
8.506,30 |
2.302,73 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
644,00 |
644,00 |
33,94 |
673,61 |
104,60 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(4+5+6+7+8) |
177.644,00 |
177.644,00 |
38.823,59 |
379.982,65 |
213,90 |
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
1.712.600,00 |
1.712.600,00 |
243.064,42 |
1.347.558,73 |
78,68 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
1.220.000,00 |
1.220.000,00 |
134.699,33 |
846.769,40 |
69,41 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
455.000,00 |
455.000,00 |
102.486,66 |
464.947,89 |
102,19 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
5.400,00 |
5.400,00 |
893,20 |
4.466,00 |
82,70 |
|
|
10.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
11.400,00 |
11.400,00 |
1.706,21 |
8.031,76 |
70,45 |
|
|
10.5 -
Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
3.800,00 |
3.800,00 |
2.654,38 |
2.758,62 |
72,60 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
17.000,00 |
17.000,00 |
624,64 |
20.585,06 |
121,09 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
798.000,00 |
798.000,00 |
133.059,62 |
698.147,14 |
87,49 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
795.000,00 |
795.000,00 |
131.962,96 |
693.866,63 |
87,28 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
3.000,00 |
3.000,00 |
1.096,66 |
4.280,51 |
142,68 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ |
-917.600,00 |
-917.600,00 |
-111.101,46 |
-653.692,10 |
71,24 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
776.300,00 |
791.550,00 |
112.488,91 |
555.622,95 |
70,19 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
106.150,00 |
106.150,00 |
15.006,58 |
79.935,95 |
75,30 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
670.150,00 |
685.400,00 |
97.482,33 |
475.687,00 |
69,40 |
14-OUTRAS DESPESAS |
21.700,00 |
31.700,00 |
934,22 |
21.182,19 |
66,82 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
4.200,00 |
7.010,00 |
588,62 |
8.524,60 |
121,61 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
17.500,00 |
24.690,00 |
345,60 |
12.657,59 |
51,27 |
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
798.000,00 |
823.250,00 |
113.423,13 |
576.805,14 |
70,06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS
PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
79,59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2011 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2012² |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS
COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ |
2.265.700,00 |
2.265.700,00 |
314.828,20 |
1.755.233,04 |
77,47 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
129.650,00 |
129.110,00 |
17.937,41 |
99.469,31 |
77,04 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
110.350,00 |
113.160,00 |
15.595,20 |
88.460,55 |
78,17 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
19.300,00 |
15.950,00 |
2.342,21 |
11.008,76 |
69,02 |
24-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.413.350,00 |
1.472.808,80 |
191.377,02 |
964.867,95 |
65,51 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
687.650,00 |
710.090,00 |
97.827,93 |
488.344,59 |
68,77 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
725.700,00 |
762.718,80 |
93.549,09 |
476.523,36 |
62,48 |
25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
28-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(23+24+25+26+27+28) |
1.543.000,00 |
1.601.918,80 |
209.314,43 |
1.064.337,26 |
66,44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-653.692,10 |
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (50h) |
4.280,51 |
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
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35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
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36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(46g) |
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37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
-649.411,59 |
38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) |
1.713.748,85 |
39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE
5 ((38)/(3)X100)% |
24,41 |
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OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
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(d) |
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(e) |
(f)=(e/d)x100 |
40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS
RECURSOS DE |
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IMPOSTOS
VINCULADOS AO ENSINO |
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41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
58.000,00 |
85.989,09 |
24.726,34 |
68.286,32 |
79,41 |
42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
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- |
- |
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43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO
DO ENSINO |
119.000,00 |
346.513,79 |
26.074,46 |
319.379,79 |
92,17 |
44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
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89,63 |
MENTO DO ENSINO
(40+41+42+43) |
177.000,00 |
432.502,88 |
50.800,80 |
387.666,11 |
45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
1.720.000,00 |
2.034.421,68 |
260.115,23 |
1.452.003,37 |
71,37 |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2012 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
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FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR |
FUNDEB |
FUNDEF |
(h) |
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47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 |
7.298,00 |
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48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
693.866,63 |
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49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
573.915,69 |
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50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O
BIMESTRE |
4.280,51 |
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51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL |
131.529,45 |
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FONTE: SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA/PRONIM RF -
Responsabilidade Fiscal |
¹Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
²Art. 21, § 2º,
Lei 11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
³Caput do
artigo 212 da CF/1988. |
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4 Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
5 Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme LDB, art.121,V. |
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Elton Rehfeld Gilmar Edilceu Patz Adriana Koller Höring Adriana Cristine Mäger |
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Prefeito Municipal Secretário da Fazenda Contadora CRC/RS 56.893 Controlador Interno |
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