Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino
- MDE |
Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
Janeiro a Dezembro
2011/Bimestre Novembro-Dezembro |
|
RREO - ANEXO X(LDB,
art. 72) |
1 |
RECEITAS DO ENSINO |
RECEITA RESULTANTE DE
IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
245.500,00 |
245.500,00 |
69.307,81 |
336.771,58 |
137,18 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.200,00 |
45.200,00 |
860,72 |
47.177,27 |
104,37 |
|
|
1.1.1-IPTU |
44.000,00 |
44.000,00 |
375,08 |
45.971,84 |
104,48 |
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
200,00 |
200,00 |
63,09 |
268,43 |
134,22 |
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
272,10 |
3.009,02 |
100,30 |
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização
Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
1.000,00 |
1.000,00 |
150,45 |
1.503,14 |
150,31 |
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
- |
3.575,16 |
119,17 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
15.570,85 |
92.546,46 |
154,24 |
|
|
1.2.1-ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
33.572,05 |
110.807,66 |
184,68 |
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização
Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
18.001,20 |
18.261,20 |
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
30.300,00 |
30.300,00 |
27.868,23 |
83.234,79 |
274,70 |
|
|
1.3.1-ISS |
30.000,00 |
30.000,00 |
27.748,90 |
81.501,67 |
271,67 |
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
119,33 |
572,72 |
572,72 |
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
654,84 |
654,84 |
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização
Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
505,56 |
505,56 |
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
25.008,01 |
113.813,06 |
103,47 |
|
|
1.4.1-IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
25.008,01 |
113.813,06 |
103,47 |
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização
Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º,
inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização
Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
RECEITA RESULTANTE DE
IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
7.505.000,00 |
7.505.000,00 |
1.772.295,02 |
8.234.207,26 |
109,72 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
1.159.384,91 |
5.293.193,59 |
107,48 |
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
1.159.384,91 |
5.293.193,59 |
107,48 |
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
- |
- |
- |
- |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
2.395.000,00 |
2.395.000,00 |
582.425,14 |
2.729.023,42 |
113,95 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
25.000,00 |
25.000,00 |
4.565,42 |
27.392,52 |
109,57 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
70.000,00 |
70.000,00 |
14.026,25 |
66.656,71 |
95,22 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
15.000,00 |
15.000,00 |
140,53 |
17.017,70 |
113,45 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
75.000,00 |
75.000,00 |
11.752,77 |
100.923,32 |
134,56 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
7.750.500,00 |
7.750.500,00 |
1.841.602,83 |
8.570.978,84 |
110,59 |
|
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
125.000,00 |
125.000,00 |
24.050,47 |
127.598,83 |
102,08 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
50.956,52 |
50.956,52 |
9.413,23 |
58.537,18 |
114,88 |
|
|
5.2 - Outras
Transferências do FNDE |
72.659,14 |
72.659,14 |
14.373,52 |
67.284,98 |
92,60 |
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
1.384,34 |
1.384,34 |
263,72 |
1.776,67 |
128,34 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
45.400,00 |
45.400,00 |
9.908,29 |
49.628,74 |
109,31 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
45.108,00 |
45.108,00 |
9.834,40 |
49.172,70 |
109,01 |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
292,00 |
292,00 |
73,89 |
456,04 |
156,18 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
365,00 |
365,00 |
255,29 |
36.787,32 |
10.078,72 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(4+5+6+7+8) |
170.765,00 |
170.765,00 |
34.214,05 |
214.014,89 |
125,33 |
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
1.461.000,00 |
1.461.000,00 |
309.463,52 |
1.601.846,02 |
109,64 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
945.000,00 |
945.000,00 |
186.881,45 |
1.013.642,93 |
107,26 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
479.000,00 |
479.000,00 |
116.485,05 |
545.804,73 |
113,95 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
5.000,00 |
5.000,00 |
913,08 |
5.478,48 |
109,57 |
|
|
10.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
14.000,00 |
14.000,00 |
2.805,25 |
13.331,39 |
95,22 |
|
|
10.5 -
Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
3.000,00 |
3.000,00 |
28,08 |
3.403,45 |
113,45 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
15.000,00 |
15.000,00 |
2.350,61 |
20.185,04 |
134,57 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
708.000,00 |
708.000,00 |
138.972,80 |
752.401,56 |
106,27 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
705.000,00 |
705.000,00 |
138.238,44 |
747.458,18 |
106,02 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
3.000,00 |
3.000,00 |
734,36 |
4.943,38 |
164,78 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO
FUNDEB(11.1-10)¹ |
-756.000,00 |
-756.000,00 |
-171.225,08 |
-854.387,84 |
113,01 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO
RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO
RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
153.300,00 |
164.472,49 |
147.213,38 |
616.784,29 |
- |
375,01 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
51.800,00 |
67.362,55 |
18.857,74 |
79.502,74 |
- |
118,02 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
101.500,00 |
97.109,94 |
128.355,64 |
537.281,55 |
- |
553,27 |
14-OUTRAS DESPESAS |
92.200,00 |
109.377,09 |
61.872,66 |
135.617,27 |
- |
123,99 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
8.000,00 |
4.537,20 |
6.394,22 |
22.884,22 |
- |
504,37 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
84.200,00 |
104.839,89 |
55.478,44 |
112.733,05 |
- |
107,53 |
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
245.500,00 |
273.849,58 |
209.086,04 |
752.401,56 |
- |
274,75 |
|
DEDUÇÕES PARA
FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO
MAGISTÉRIO |
VALOR |
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO
EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE
LIMITE DO FUNDEB (16+17) |
- |
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO
DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO
FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
81,98 |
|
CONTROLE DA
UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2010 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O
1º TRIMESTRE DE 2011² |
|
|
MANUTENÇÃO
E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE
IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
RECEITAS COM
AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE
(25% de 3)³ |
1.937.625,00 |
1.937.625,00 |
460.400,71 |
2.142.744,71 |
110,59 |
|
DESPESAS COM
AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
|
|
DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
|
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
|
|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
59.800,00 |
71.899,75 |
25.251,96 |
102.386,96 |
- |
142,40 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
59.800,00 |
71.899,75 |
25.251,96 |
102.386,96 |
- |
142,40 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
- |
|
24-ENSINO FUNDAMENTAL |
773.700,00 |
860.725,63 |
437.137,10 |
1.257.365,73 |
- |
146,08 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
185.700,00 |
201.949,83 |
183.834,08 |
650.014,60 |
- |
321,87 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
588.000,00 |
658.775,80 |
253.303,02 |
607.351,13 |
- |
92,19 |
25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
28-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
- |
|
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS
DE MDE (23+24+25+26+27+28) |
833.500,00 |
932.625,38 |
462.389,06 |
1.359.752,69 |
- |
145,80 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES
CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
= (12) |
-854.387,84 |
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO
FUNDEB NO EXERCÍCIO |
- |
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS
DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50h) |
4.943,38 |
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
- |
36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR
INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS
AO ENSINO = (46g) |
- |
37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE
LIMITE CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
-849.444,46 |
38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) |
2.209.197,15 |
39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS
EM MDE 5 ((38)/(3)X100)% |
25,78 |
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OUTRAS
INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
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DESPESAS EXECUTADAS |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
LIQUIDADAS |
INSCRITAS EM |
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INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
RESTOS A PAGAR |
% |
|
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|
|
NÃO PROCESSADOS |
|
|
(d) |
|
(e) |
(f) |
(g)=((e+f)/d)x100 |
40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO
FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE |
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IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
- |
- |
- |
- |
- |
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41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
DO SALÁRIO EDUCAÇÃO |
52.000,00 |
62.749,37 |
4.552,07 |
57.044,70 |
- |
90,91 |
42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE
CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
- |
|
43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO
DO ENSINO |
118.400,00 |
166.054,00 |
58.732,49 |
149.945,34 |
- |
90,30 |
44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
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MENTO DO ENSINO (40+41+42+43) |
170.400,00 |
228.803,37 |
63.284,56 |
206.990,04 |
- |
90,47 |
45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
1.003.900,00 |
1.161.428,75 |
525.673,62 |
1.566.742,73 |
- |
134,90 |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2011 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
- |
- |
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FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR |
FUNDEB |
FUNDEF |
(h) |
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47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 |
31.897,62 |
|
48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
747.458,18 |
|
49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
777.001,18 |
|
50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS
RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
4.943,38 |
|
51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL |
7.298,00 |
|
FONTE: SECRETARIA
MUNICIPAL DA FAZENDA |
¹Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
²Art. 21,
§ 2º, Lei 11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos
à conta dos Fundos, inclusive relativos à
complementação da União recebidos nos termos do §
1º do art. 6º desta Lei, poderão ser |
utilizados no 1º trimestre do
exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de
crédito adicional." |
³Caput
do artigo 212 da CF/1988. |
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4 Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser
informados somente no RREO do último bimestre do exercício. |
5 Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício,
no âmbito de atuação prioritária, conforme LDB,
art.121,V. |
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Elton
Rehfeld
Marcus Jair Bandeira
Adriana Koller
Höring
Adriana Cristine Mäger |
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Prefeito Municipal
Secretário da Fazenda
Contadora CRC/RS 56.893
Controlador Interno |
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