Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos Fiscal e
da Seguridade Social |
Janeiro a Outubro
2011/Bimestre Setembro-Outubro |
|
RREO - ANEXO X(LDB,
art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO ENSINO |
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
245.500,00 |
245.500,00 |
48.908,07 |
267.463,77 |
108,95 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.200,00 |
45.200,00 |
1.943,99 |
46.316,55 |
102,47 |
|
|
1.1.1-IPTU |
44.000,00 |
44.000,00 |
727,17 |
45.596,76 |
103,63 |
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
200,00 |
200,00 |
70,57 |
205,34 |
102,67 |
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
668,63 |
2.736,92 |
91,23 |
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
1.000,00 |
1.000,00 |
477,62 |
1.352,69 |
135,27 |
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
- |
3.575,16 |
119,17 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
7.957,38 |
76.975,61 |
128,29 |
|
|
1.2.1-ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
7.957,38 |
77.235,61 |
128,73 |
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
- |
260,00 |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
30.300,00 |
30.300,00 |
19.133,05 |
55.366,56 |
182,73 |
|
|
1.3.1-ISS |
30.000,00 |
30.000,00 |
19.113,82 |
53.752,77 |
179,18 |
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
19,23 |
453,39 |
453,39 |
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
654,84 |
654,84 |
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
505,56 |
505,56 |
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
19.873,65 |
88.805,05 |
80,73 |
|
|
1.4.1-IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
19.873,65 |
88.805,05 |
80,73 |
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
7.505.000,00 |
7.505.000,00 |
1.171.367,15 |
6.461.912,24 |
86,10 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
720.518,38 |
4.133.808,68 |
83,94 |
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
720.518,38 |
4.133.808,68 |
83,94 |
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
2.395.000,00 |
2.395.000,00 |
417.171,93 |
2.146.598,28 |
89,63 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
25.000,00 |
25.000,00 |
4.565,42 |
22.827,10 |
91,31 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
70.000,00 |
70.000,00 |
10.736,32 |
52.630,46 |
75,19 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
15.000,00 |
15.000,00 |
15.323,30 |
16.877,17 |
112,51 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
75.000,00 |
75.000,00 |
3.051,80 |
89.170,55 |
118,89 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
7.750.500,00 |
7.750.500,00 |
1.220.275,22 |
6.729.376,01 |
86,83 |
|
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
125.000,00 |
125.000,00 |
25.044,93 |
103.548,36 |
82,84 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
50.956,52 |
50.956,52 |
10.393,13 |
49.123,95 |
96,40 |
|
|
5.2 - Outras
Transferências do FNDE |
72.659,14 |
72.659,14 |
14.373,56 |
52.911,46 |
72,82 |
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
1.384,34 |
1.384,34 |
278,24 |
1.512,95 |
109,29 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
45.400,00 |
45.400,00 |
9.922,72 |
39.720,45 |
87,49 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
45.108,00 |
45.108,00 |
9.834,40 |
39.338,30 |
87,21 |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
292,00 |
292,00 |
88,32 |
382,15 |
130,87 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
365,00 |
365,00 |
909,37 |
36.532,03 |
10.008,78 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(4+5+6+7+8) |
170.765,00 |
170.765,00 |
35.877,02 |
179.800,84 |
105,29 |
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
1.461.000,00 |
1.461.000,00 |
234.273,41 |
1.292.382,50 |
88,46 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
945.000,00 |
945.000,00 |
144.103,63 |
826.761,48 |
87,49 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
479.000,00 |
479.000,00 |
83.434,39 |
429.319,68 |
89,63 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
5.000,00 |
5.000,00 |
913,08 |
4.565,40 |
91,31 |
|
|
10.4
- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
14.000,00 |
14.000,00 |
2.147,27 |
10.526,14 |
75,19 |
|
|
10.5
- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
3.000,00 |
3.000,00 |
3.064,65 |
3.375,37 |
112,51 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
15.000,00 |
15.000,00 |
610,39 |
17.834,43 |
118,90 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
708.000,00 |
708.000,00 |
118.349,07 |
613.428,76 |
86,64 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
705.000,00 |
705.000,00 |
117.082,09 |
609.219,74 |
86,41 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
3.000,00 |
3.000,00 |
1.266,98 |
4.209,02 |
140,30 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ |
-756.000,00 |
-756.000,00 |
-117.191,32 |
-683.162,76 |
90,37 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
587.800,00 |
606.350,00 |
96.967,36 |
469.570,91 |
77,44 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
51.800,00 |
62.180,00 |
13.862,62 |
60.645,00 |
97,53 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
536.000,00 |
544.170,00 |
83.104,74 |
408.925,91 |
75,15 |
14-OUTRAS DESPESAS |
92.200,00 |
104.650,00 |
23.092,72 |
73.744,61 |
70,47 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
8.000,00 |
8.000,00 |
3.623,22 |
16.490,00 |
206,13 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
84.200,00 |
96.650,00 |
19.469,50 |
57.254,61 |
59,24 |
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
680.000,00 |
711.000,00 |
120.060,08 |
543.315,52 |
76,42 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS
PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
76,55 |
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2010 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2011² |
|
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS
COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ |
1.937.625,00 |
1.937.625,00 |
305.068,81
|
1.682.344,00 |
86,83 |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
59.800,00 |
70.180,00 |
17.485,84 |
77.135,00 |
109,91 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
59.800,00 |
70.180,00 |
17.485,84 |
77.135,00 |
109,91 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
24-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.208.200,00 |
1.291.535,80 |
175.696,06 |
820.228,63 |
63,51 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
620.200,00 |
640.820,00 |
102.574,24 |
466.180,52 |
72,75 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
588.000,00 |
650.715,80 |
73.121,82 |
354.048,11 |
54,41 |
25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
28-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(23+24+25+26+27+28) |
1.268.000,00 |
1.361.715,80 |
193.181,90 |
897.363,63 |
65,90 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-683.162,76 |
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (50h) |
4.209,02 |
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
- |
36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(46g) |
- |
37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
-678.953,74 |
38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) |
1.576.317,37 |
39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE
5 ((38)/(3)X100)% |
23,42 |
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
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(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS
RECURSOS DE |
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IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
- |
- |
- |
- |
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41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
52.000,00 |
62.749,37 |
9.344,78 |
52.492,63 |
83,65 |
42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO
DO ENSINO |
118.400,00 |
165.108,16 |
24.464,32 |
91.212,85 |
55,24 |
44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
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63,07 |
MENTO DO ENSINO
(40+41+42+43) |
170.400,00 |
227.857,53 |
33.809,10 |
143.705,48 |
45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
1.438.400,00 |
1.589.573,33 |
226.991,00 |
1.041.069,11 |
65,49 |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2011 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
- |
- |
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FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR |
FUNDEB |
FUNDEF |
(h) |
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47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 |
31.897,62 |
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48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
609.219,74 |
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49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
564.476,15 |
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50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O
BIMESTRE |
4.209,02 |
|
51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL |
80.850,23 |
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FONTE: SECRETARIA
MUNICIPAL DA FAZENDA |
¹Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
²Art. 21, § 2º, Lei
11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
³Caput
do artigo 212 da CF/1988. |
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4 Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
5 Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação
prioritária, conforme LDB, art.121,V. |
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Elton Rehfeld Marcus Jair Bandeira Adriana Koller Höring Adriana Cristine Mäger |
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Prefeito Municipal Secretário da Fazenda Contadora CRC/RS 56.893 Controlador Interno |
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