Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos Fiscal e
da Seguridade Social |
Janeiro a Agosto
2011/Bimestre Julho-Agosto |
|
RREO - ANEXO X(LDB,
art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO ENSINO |
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
245.500,00 |
245.500,00 |
76.283,93 |
218.555,70 |
89,02 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.200,00 |
45.200,00 |
3.142,94 |
44.372,56 |
98,17 |
|
|
1.1.1-IPTU |
44.000,00 |
44.000,00 |
3.027,84 |
44.869,59 |
101,98 |
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
200,00 |
200,00 |
64,12 |
134,77 |
67,39 |
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
28,07 |
2.068,29 |
68,94 |
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
1.000,00 |
1.000,00 |
22,91 |
875,07 |
87,51 |
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
- |
3.575,16 |
119,17 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
37.668,82 |
69.018,23 |
115,03 |
|
|
1.2.1-ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
37.928,82 |
69.278,23 |
115,46 |
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
260,00 |
260,00 |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
30.300,00 |
30.300,00 |
18.540,31 |
36.233,51 |
119,58 |
|
|
1.3.1-ISS |
30.000,00 |
30.000,00 |
18.436,82 |
34.638,95 |
115,46 |
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
103,49 |
434,16 |
434,16 |
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
654,84 |
654,84 |
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
505,56 |
505,56 |
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
16.931,86 |
68.931,40 |
62,66 |
|
|
1.4.1-IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
16.931,86 |
68.931,40 |
62,66 |
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
7.505.000,00 |
7.505.000,00 |
1.279.498,65 |
5.290.545,09 |
70,49 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
768.000,87 |
3.413.290,30 |
69,31 |
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
768.000,87 |
3.413.290,30 |
69,31 |
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
2.395.000,00 |
2.395.000,00 |
484.933,84 |
1.729.426,35 |
72,21 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
25.000,00 |
25.000,00 |
4.565,42 |
18.261,68 |
73,05 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
70.000,00 |
70.000,00 |
10.159,74 |
41.894,14 |
59,85 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
15.000,00 |
15.000,00 |
89,49 |
1.553,87 |
10,36 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
75.000,00 |
75.000,00 |
11.749,29 |
86.118,75 |
114,83 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
7.750.500,00 |
7.750.500,00 |
1.355.782,58 |
5.509.100,79 |
71,08 |
|
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
125.000,00 |
125.000,00 |
23.736,49 |
78.503,43 |
62,80 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
50.956,52 |
50.956,52 |
9.004,80 |
38.730,82 |
76,01 |
|
|
5.2 - Outras
Transferências do FNDE |
72.659,14 |
72.659,14 |
14.373,56 |
38.537,90 |
53,04 |
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
1.384,34 |
1.384,34 |
358,13 |
1.234,71 |
89,19 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
45.400,00 |
45.400,00 |
9.907,86 |
29.797,73 |
65,63 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
45.108,00 |
45.108,00 |
9.834,40 |
29.503,90 |
65,41 |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
292,00 |
292,00 |
73,46 |
293,83 |
100,63 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
365,00 |
365,00 |
1.002,03 |
35.622,66 |
9.759,63 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(4+5+6+7+8) |
170.765,00 |
170.765,00 |
34.646,38 |
143.923,82 |
84,28 |
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
1.461.000,00 |
1.461.000,00 |
255.899,73 |
1.058.109,09 |
72,42 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
945.000,00 |
945.000,00 |
153.600,12 |
682.657,85 |
72,24 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
479.000,00 |
479.000,00 |
96.986,77 |
345.885,29 |
72,21 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
5.000,00 |
5.000,00 |
913,08 |
3.652,32 |
73,05 |
|
|
10.4
- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
14.000,00 |
14.000,00 |
2.031,96 |
8.378,87 |
59,85 |
|
|
10.5
- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
3.000,00 |
3.000,00 |
17,88 |
310,72 |
10,36 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
15.000,00 |
15.000,00 |
2.349,92 |
17.224,04 |
114,83 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
708.000,00 |
708.000,00 |
122.796,96 |
495.079,69 |
69,93 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
705.000,00 |
705.000,00 |
121.455,47 |
492.137,65 |
69,81 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
3.000,00 |
3.000,00 |
1.341,49 |
2.942,04 |
98,07 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ |
-756.000,00 |
-756.000,00 |
-134.444,26 |
-565.971,44 |
74,86 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
587.800,00 |
587.800,00 |
89.642,35 |
372.603,55 |
63,39 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
51.800,00 |
51.800,00 |
12.835,88 |
46.782,38 |
90,31 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
536.000,00 |
536.000,00 |
76.806,47 |
325.821,17 |
60,79 |
14-OUTRAS DESPESAS |
92.200,00 |
112.200,00 |
22.229,66 |
50.651,89 |
45,14 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
8.000,00 |
8.000,00 |
3.247,34 |
12.866,78 |
160,83 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
84.200,00 |
104.200,00 |
18.982,32 |
37.785,11 |
36,26 |
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
680.000,00 |
700.000,00 |
111.872,01 |
423.255,44 |
60,47 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS
PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
75,26 |
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2010 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2011² |
|
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS
COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ |
1.937.625,00 |
1.937.625,00 |
338.945,65
|
1.377.275,20 |
71,08 |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
59.800,00 |
59.800,00 |
16.083,22 |
59.649,16 |
99,75 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
59.800,00 |
59.800,00 |
16.083,22 |
59.649,16 |
99,75 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
24-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.208.200,00 |
1.256.500,00 |
173.173,08 |
644.532,57 |
51,30 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
620.200,00 |
640.200,00 |
95.788,79 |
363.606,28 |
56,80 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
588.000,00 |
616.300,00 |
77.384,29 |
280.926,29 |
45,58 |
25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
28-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(23+24+25+26+27+28) |
1.268.000,00 |
1.316.300,00 |
189.256,30 |
704.181,73 |
53,50 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-565.971,44 |
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (50h) |
2.942,04 |
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
- |
36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(46g) |
- |
37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
-563.029,40 |
38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) |
1.267.211,13 |
39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE
5 ((38)/(3)X100)% |
23,00 |
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS
RECURSOS DE |
|
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|
IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
52.000,00 |
62.749,37 |
9.084,80 |
43.147,85 |
68,76 |
42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO
DO ENSINO |
118.400,00 |
131.408,16 |
21.552,05 |
66.748,53 |
50,79 |
44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
|
|
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|
56,60 |
MENTO DO ENSINO
(40+41+42+43) |
170.400,00 |
194.157,53 |
30.636,85 |
109.896,38 |
45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
1.438.400,00 |
1.510.457,53 |
219.893,15 |
814.078,11 |
53,90 |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2011 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
- |
- |
|
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR |
FUNDEB |
FUNDEF |
(h) |
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47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 |
31.897,62 |
|
48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
492.137,65 |
|
49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
444.764,59 |
|
50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O
BIMESTRE |
2.942,04 |
|
51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL |
82.212,72 |
|
FONTE: SECRETARIA
MUNICIPAL DA FAZENDA |
¹Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
²Art. 21, § 2º, Lei
11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
³Caput
do artigo 212 da CF/1988. |
|
4 Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
5 Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação
prioritária, conforme LDB, art.121,V. |
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Elton Rehfeld Clauri Maas Adriana Koller Höring Adriana Cristine Mäger |
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Prefeito Municipal Secretário da Fazenda Contadora CRC/RS 56.893 Controlador Interno |
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