Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos Fiscal e
da Seguridade Social |
Janeiro a Junho
2011/Bimestre Maio-Junho |
|
RREO - ANEXO X(LDB,
art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO ENSINO |
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
245.500,00 |
245.500,00 |
55.954,60 |
142.271,77 |
57,95 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.200,00 |
45.200,00 |
5.910,17 |
41.229,62 |
91,22 |
|
|
1.1.1-IPTU |
44.000,00 |
44.000,00 |
4.767,72 |
41.841,75 |
95,09 |
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
200,00 |
200,00 |
70,65 |
70,65 |
35,33 |
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
669,31 |
2.040,22 |
68,01 |
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
1.000,00 |
1.000,00 |
402,49 |
852,16 |
85,22 |
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
- |
3.575,16 |
119,17 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
26.423,24 |
31.349,41 |
52,25 |
|
|
1.2.1-ITBI |
60.000,00 |
60.000,00 |
26.423,24 |
31.349,41 |
52,25 |
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
30.300,00 |
30.300,00 |
6.846,33 |
17.693,20 |
58,39 |
|
|
1.3.1-ISS |
30.000,00 |
30.000,00 |
5.686,24 |
16.202,13 |
54,01 |
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
204,73 |
330,67 |
330,67 |
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
495,02 |
654,84 |
654,84 |
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
100,00 |
100,00 |
460,34 |
505,56 |
505,56 |
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
16.774,86 |
51.999,54 |
47,27 |
|
|
1.4.1-IRRF |
110.000,00 |
110.000,00 |
16.774,86 |
51.999,54 |
47,27 |
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da
Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
7.505.000,00 |
7.505.000,00 |
1.461.849,61 |
4.011.046,44 |
53,44 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
936.777,86 |
2.645.289,43 |
53,71 |
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
4.925.000,00 |
4.925.000,00 |
936.777,86 |
2.645.289,43 |
53,71 |
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
2.395.000,00 |
2.395.000,00 |
479.362,38 |
1.244.492,51 |
51,96 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
25.000,00 |
25.000,00 |
4.565,42 |
13.696,26 |
54,79 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
70.000,00 |
70.000,00 |
10.357,42 |
31.734,40 |
45,33 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
15.000,00 |
15.000,00 |
46,62 |
1.464,38 |
9,76 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
75.000,00 |
75.000,00 |
30.739,91 |
74.369,46 |
99,16 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
7.750.500,00 |
7.750.500,00 |
1.517.804,21 |
4.153.318,21 |
53,59 |
|
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
125.000,00 |
125.000,00 |
23.483,87 |
54.766,94 |
43,81 |
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
50.956,52 |
50.956,52 |
8.758,71 |
29.726,02 |
58,34 |
|
|
5.2 - Outras
Transferências do FNDE |
72.659,14 |
72.659,14 |
14.373,56 |
24.164,34 |
33,26 |
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
1.384,34 |
1.384,34 |
351,60 |
876,58 |
63,32 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
45.400,00 |
45.400,00 |
9.910,03 |
19.889,87 |
43,81 |
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
45.108,00 |
45.108,00 |
9.834,40 |
19.669,50 |
43,61 |
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
292,00 |
292,00 |
75,63 |
220,37 |
75,47 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
365,00 |
365,00 |
34.244,82 |
34.620,63 |
9.485,10 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(4+5+6+7+8) |
170.765,00 |
170.765,00 |
67.638,72 |
109.277,44 |
63,99 |
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
1.461.000,00 |
1.461.000,00 |
292.369,96 |
802.209,36 |
54,91 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
945.000,00 |
945.000,00 |
187.355,53 |
529.057,73 |
55,98 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
479.000,00 |
479.000,00 |
95.872,48 |
248.898,52 |
51,96 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
5.000,00 |
5.000,00 |
913,08 |
2.739,24 |
54,78 |
|
|
10.4
- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
14.000,00 |
14.000,00 |
2.071,49 |
6.346,91 |
45,34 |
|
|
10.5
- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
3.000,00 |
3.000,00 |
9,31 |
292,84 |
9,76 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
15.000,00 |
15.000,00 |
6.148,07 |
14.874,12 |
99,16 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
708.000,00 |
708.000,00 |
128.345,94 |
372.282,73 |
52,58 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
705.000,00 |
705.000,00 |
127.425,96 |
370.682,18 |
52,58 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
3.000,00 |
3.000,00 |
919,98 |
1.600,55 |
53,35 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ |
-756.000,00 |
-756.000,00 |
-164.944,00 |
-431.527,18 |
57,08 |
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
587.800,00 |
587.800,00 |
87.919,07 |
282.961,20 |
48,14 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
51.800,00 |
51.800,00 |
12.835,88 |
33.946,50 |
65,53 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
536.000,00 |
536.000,00 |
75.083,19 |
249.014,70 |
46,46 |
14-OUTRAS DESPESAS |
92.200,00 |
92.200,00 |
8.202,70 |
28.422,23 |
30,83 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
8.000,00 |
8.000,00 |
3.247,34 |
9.619,44 |
120,24 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
84.200,00 |
84.200,00 |
4.955,36 |
18.802,79 |
22,33 |
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
680.000,00 |
680.000,00 |
96.121,77 |
311.383,43 |
45,79 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS
PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
76,01 |
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2010 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
|
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º
TRIMESTRE DE 2011² |
|
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS
COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ |
1.937.625,00 |
1.937.625,00 |
379.451,05
|
1.038.329,55 |
53,59 |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
59.800,00 |
59.800,00 |
16.083,22 |
43.565,94 |
72,85 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
59.800,00 |
59.800,00 |
16.083,22 |
43.565,94 |
72,85 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
24-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.208.200,00 |
1.209.500,00 |
166.416,64 |
471.359,49 |
38,97 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
620.200,00 |
620.200,00 |
80.038,55 |
267.817,49 |
43,18 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
588.000,00 |
589.300,00 |
86.378,09 |
203.542,00 |
34,54 |
25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
28-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(23+24+25+26+27+28) |
1.268.000,00 |
1.269.300,00 |
182.499,86 |
514.925,43 |
40,57 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
-431.527,18 |
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (50h) |
1.600,55 |
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
- |
36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(46g) |
- |
37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
-429.926,63 |
38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) |
944.852,06 |
39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE
5 ((38)/(3)X100)% |
22,75 |
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS
RECURSOS DE |
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IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
- |
- |
- |
- |
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41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
52.000,00 |
62.749,37 |
12.157,94 |
34.063,05 |
54,28 |
42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
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43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO
DO ENSINO |
118.400,00 |
131.408,16 |
26.423,27 |
45.196,48 |
34,39 |
44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
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40,82 |
MENTO DO ENSINO
(40+41+42+43) |
170.400,00 |
194.157,53 |
38.581,21 |
79.259,53 |
45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
1.438.400,00 |
1.463.457,53 |
221.081,07 |
594.184,96
|
40,60 |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2011 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
- |
- |
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FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR |
FUNDEB |
FUNDEF |
(h) |
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47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 |
31.897,62 |
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48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
370.682,18 |
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49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
333.601,20 |
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50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O
BIMESTRE |
1.600,55 |
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51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL |
70.579,15 |
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FONTE: SECRETARIA
MUNICIPAL DA FAZENDA |
¹Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
²Art. 21, § 2º, Lei
11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
³Caput
do artigo 212 da CF/1988. |
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4 Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
5 Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação
prioritária, conforme LDB, art.121,V. |
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Elton Rehfeld Clauri Maas Adriana Koller Höring Adriana Cristine Mäger |
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Prefeito Municipal Secretário da Fazenda Contadora CRC/RS 56.893 Controlador Interno |
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