Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
Demonstrativo
das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
Janeiro a
Outubro 2008/Bimestre Setembro-Outubro |
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RREO - ANEXO
X(Lei 9.394/1996, Art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO
ENSINO |
RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
218.210,00 |
218.210,00 |
26.687,61 |
190.595,65 |
87,35 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.623,00 |
45.623,00 |
3.268,03 |
41.867,97 |
91,77 |
|
|
|
Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana
- IPTU |
35.000,00 |
35.000,00 |
2.878,99 |
37.539,93 |
107,26 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
500,00 |
500,00 |
143,58 |
291,81 |
58,36 |
|
|
|
Dívida Ativa do IPTU |
7.123,00 |
7.123,00 |
150,89 |
2.589,08 |
36,35 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
94,57 |
1.447,15 |
48,24 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
85.000,00 |
85.000,00 |
7.321,74 |
63.931,34 |
75,21 |
|
|
|
Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
85.000,00 |
85.000,00 |
7.321,74 |
63.931,34 |
75,21 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
22.787,00 |
22.787,00 |
3.737,71 |
24.572,31 |
107,83 |
|
|
|
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
22.000,00 |
22.000,00 |
3.723,14 |
24.529,78 |
111,50 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
14,57 |
42,53 |
42,53 |
|
|
|
Dívida Ativa do ISS |
492,00 |
492,00 |
- |
- |
- |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
195,00 |
195,00 |
- |
- |
- |
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
64.800,00 |
64.800,00 |
12.360,13 |
60.224,03 |
92,94 |
|
|
|
Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
64.800,00 |
64.800,00 |
12.360,13 |
60.224,03 |
92,94 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
5.001.216,01 |
5.001.216,01 |
884.755,77 |
4.632.490,22 |
92,63 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
3.500.000,00 |
3.500.000,00 |
591.951,04 |
3.246.760,57 |
92,76 |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
1.377.776,01 |
1.377.776,01 |
268.280,49 |
1.274.964,61 |
92,54 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
30.000,00 |
30.000,00 |
3.389,64 |
16.948,20 |
56,49 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
42.000,00 |
42.000,00 |
8.175,11 |
38.002,94 |
90,48 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
11.440,00 |
11.440,00 |
10.295,46 |
12.211,30 |
106,74 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
40.000,00 |
40.000,00 |
2.664,03 |
43.602,60 |
109,01 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS(1+2) |
5.219.426,01 |
5.219.426,01 |
911.443,38 |
4.823.085,87 |
92,41 |
|
OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
82.500,00 |
82.500,00 |
14.007,96 |
60.872,10 |
73,78 |
|
|
4.1 -
Transferências do Salário-Educação |
41.500,00 |
41.500,00 |
6.058,92 |
31.214,44 |
75,22 |
|
|
4.2 -
Outras Transferências do FNDE |
41.000,00 |
41.000,00 |
7.949,04 |
29.657,66 |
72,34 |
|
5 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE
EDUCAÇÃO |
34.000,00 |
34.000,00 |
6.581,85 |
33.482,71 |
98,48 |
|
6 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO(4+5+6+7) |
116.500,00 |
116.500,00 |
20.589,81 |
94.354,81 |
|
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
515.000,00 |
515.000,00 |
161.527,64 |
846.344,27 |
164,34 |
|
|
9.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.1) |
361.427,00 |
361.427,00 |
108.504,54 |
595.130,88 |
164,66 |
|
|
9.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.2) |
142.294,50 |
142.294,50 |
49.175,81 |
233.701,01 |
164,24 |
|
|
9.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.3) |
3.090,00 |
3.090,00 |
621,32 |
3.106,60 |
100,54 |
|
|
9.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.4) |
4.326,00 |
4.326,00 |
1.498,50 |
6.965,95 |
161,03 |
|
|
9.5 -
Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB-(13,33% de 2.5) |
875,50 |
875,50 |
1.372,34 |
1.627,60 |
185,91 |
|
|
9.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(13,33% de 2.6) |
2.987,00 |
2.987,00 |
355,13 |
5.812,23 |
194,58 |
|
10 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
519.000,11 |
519.000,11 |
81.425,09 |
425.181,92 |
81,92 |
|
|
10.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
515.000,00 |
515.000,00 |
80.153,98 |
421.318,57 |
81,81 |
|
|
10.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
10.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
4.000,11 |
4.000,11 |
1.271,11 |
3.863,35 |
96,58 |
|
11 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(10.1-9)¹ |
- |
- |
-81.373,66 |
-425.025,70 |
|
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
12-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
442.086,00 |
446.452,27 |
68.775,84 |
330.508,96 |
74,03 |
|
12.1-Com
Educação Infantil |
41.586,00 |
41.586,00 |
6.531,48 |
32.551,30 |
78,27 |
|
12.2-Com
Ensino Fundamental |
400.500,00 |
404.866,27 |
62.244,36 |
297.957,66 |
73,59 |
13-OUTRAS DESPESAS |
476.065,00 |
480.065,00 |
26.304,12 |
42.738,71 |
8,90 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
8.850,00 |
21.690,00 |
4.337,90 |
9.478,98 |
43,70 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
467.215,00 |
458.375,00 |
21.966,22 |
33.259,73 |
7,26 |
14-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(12+13) |
918.151,00 |
926.517,27 |
95.079,96 |
373.247,67 |
40,29 |
15-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ (12/10)X100% |
77,73 |
CÁLCULO DO LIMITE MÍNIMO COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
16-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)¹ |
1.304.856,50 |
1.304.856,50 |
227.860,85 |
1.205.771,47 |
92,41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
17-EDUCAÇÃO INFANTIL |
50.436,00 |
63.276,00 |
10.869,38 |
42.030,28 |
66,42 |
|
17.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
50.436,00 |
63.276,00 |
10.869,38 |
42.030,28 |
66,42 |
|
17.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
18-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.351.195,00 |
1.478.471,27 |
276.620,59 |
844.859,57 |
57,14 |
|
18.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
867.715,00 |
863.241,27 |
84.210,58 |
331.217,39 |
38,37 |
|
18.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
483.480,00 |
615.230,00 |
192.410,01 |
513.642,18 |
83,49 |
19-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
20-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
21-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
22-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
23-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO(17+18+19+20+21+22) |
1.401.631,00 |
1.541.747,27 |
287.489,97 |
886.889,85 |
57,52 |
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
24-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (11) |
-425.025,70 |
25-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
26-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO² |
- |
27-DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E
DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR |
8.366,27 |
28-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(37g) |
- |
29-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (38.3) |
3.863,35 |
30-TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) |
-412.796,08 |
31-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO³[(17+18)-(30)/(3)]X100% |
26,95 |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
32-CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO |
41.500,00 |
41.500,00 |
6.511,05 |
31.213,18 |
75,21 |
33-RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
34-OUTROS RECURSOS DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
75.000,00 |
75.000,00 |
12.491,16 |
61.321,93 |
81,76 |
35-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS
À MDE(32+33+34) |
116.500,00 |
116.500,00 |
19.002,21 |
92.535,11 |
79,43 |
36-TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO(23+35) |
1.518.131,00 |
1.658.247,27 |
306.492,18 |
979.424,96 |
59,06 |
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE FINANCEIRO |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM2008 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
37-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
- |
- |
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB |
VALOR |
38-SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2007 |
8.366,27 |
|
38.1-(+)INGRESSO
DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
421.318,57 |
|
38.2-(-)PAGAMENTOS
EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
372.612,21 |
|
38.3-(+)RECEITA
DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
3.863,35 |
39-(=)SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL |
60.935,98 |
FONTE:
Secretaria Municipal da Fazenda |
¹ Caput do
artigo 212 da CF/1988. |
²Os valores
referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
³Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme Lei 9.394/96, art. II,V. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Olyntho Fiorin Rudinei Gomes Rodrigues Adriana Koller Höring Adriana Cristine Mäger |
|
Prefeito
Municipal Secretário da
Fazenda Contadora CRC/RS
56.893 Controlador
Interno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|