Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
Demonstrativo
das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
Janeiro a
Junho 2008/Bimestre Maio-Junho |
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RREO - ANEXO
X(Lei 9.394/1996, Art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO
ENSINO |
RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
218.210,00 |
218.210,00 |
70.588,25 |
114.768,62 |
52,60 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.623,00 |
45.623,00 |
30.889,10 |
33.120,13 |
72,60 |
|
|
|
Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana
- IPTU |
35.000,00 |
35.000,00 |
30.293,49 |
30.293,49 |
86,55 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
500,00 |
500,00 |
23,69 |
23,69 |
4,74 |
|
|
|
Dívida Ativa do IPTU |
7.123,00 |
7.123,00 |
339,50 |
1.830,70 |
25,70 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
232,42 |
972,25 |
32,41 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
85.000,00 |
85.000,00 |
20.881,71 |
31.884,37 |
37,51 |
|
|
|
Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
85.000,00 |
85.000,00 |
20.881,71 |
31.884,37 |
37,51 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
22.787,00 |
22.787,00 |
6.226,06 |
15.547,65 |
68,23 |
|
|
|
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
22.000,00 |
22.000,00 |
6.226,06 |
15.539,00 |
70,63 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
- |
8,65 |
8,65 |
|
|
|
Dívida Ativa do ISS |
492,00 |
492,00 |
- |
- |
- |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
195,00 |
195,00 |
- |
- |
- |
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
64.800,00 |
64.800,00 |
12.591,38 |
34.216,47 |
52,80 |
|
|
|
Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
64.800,00 |
64.800,00 |
12.591,38 |
34.216,47 |
52,80 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
5.001.216,01 |
5.001.216,01 |
915.933,43 |
2.828.506,92 |
56,56 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
3.500.000,00 |
3.500.000,00 |
671.972,18 |
2.028.676,19 |
57,96 |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
1.377.776,01 |
1.377.776,01 |
220.046,65 |
730.296,53 |
53,01 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
30.000,00 |
30.000,00 |
3.389,64 |
10.168,92 |
33,90 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
42.000,00 |
42.000,00 |
7.862,30 |
22.539,16 |
53,66 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
11.440,00 |
11.440,00 |
97,48 |
1.675,93 |
14,65 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
40.000,00 |
40.000,00 |
12.565,18 |
35.150,19 |
87,88 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS(1+2) |
5.219.426,01 |
5.219.426,01 |
986.521,68 |
2.943.275,54 |
56,39 |
|
OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
82.500,00 |
82.500,00 |
11.398,16 |
32.935,48 |
39,92 |
|
|
4.1 -
Transferências do Salário-Educação |
41.500,00 |
41.500,00 |
5.746,54 |
19.165,50 |
46,18 |
|
|
4.2 -
Outras Transferências do FNDE |
41.000,00 |
41.000,00 |
5.651,62 |
13.769,98 |
33,59 |
|
5 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE
EDUCAÇÃO |
34.000,00 |
34.000,00 |
8.543,22 |
18.990,31 |
55,85 |
|
6 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO(4+5+6+7) |
116.500,00 |
116.500,00 |
19.941,38 |
51.925,79 |
|
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
515.000,00 |
515.000,00 |
167.257,34 |
516.623,74 |
100,32 |
|
|
9.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.1) |
361.427,00 |
361.427,00 |
123.172,44 |
371.856,16 |
102,89 |
|
|
9.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.2) |
142.294,50 |
142.294,50 |
40.334,56 |
133.863,36 |
94,07 |
|
|
9.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.3) |
3.090,00 |
3.090,00 |
621,32 |
1.863,96 |
60,32 |
|
|
9.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.4) |
4.326,00 |
4.326,00 |
1.441,16 |
4.131,44 |
95,50 |
|
|
9.5 -
Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB-(13,33% de 2.5) |
875,50 |
875,50 |
12,95 |
223,31 |
25,51 |
|
|
9.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(13,33% de 2.6) |
2.987,00 |
2.987,00 |
1.674,91 |
4.685,51 |
156,86 |
|
10 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
519.000,11 |
519.000,11 |
83.489,60 |
258.601,95 |
49,83 |
|
|
10.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
515.000,00 |
515.000,00 |
82.766,37 |
257.126,97 |
49,93 |
|
|
10.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
10.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
4.000,11 |
4.000,11 |
723,23 |
1.474,98 |
36,87 |
|
11 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(10.1-9)¹ |
- |
- |
-84.490,97 |
-259.496,77 |
|
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
12-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
442.086,00 |
450.452,27 |
66.072,64 |
193.279,43 |
42,91 |
|
12.1-Com
Educação Infantil |
41.586,00 |
41.586,00 |
6.627,57 |
19.251,57 |
46,29 |
|
12.2-Com
Ensino Fundamental |
400.500,00 |
408.866,27 |
59.445,07 |
174.027,86 |
42,56 |
13-OUTRAS DESPESAS |
476.065,00 |
476.065,00 |
3.781,09 |
11.391,37 |
2,39 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
8.850,00 |
21.690,00 |
2.098,40 |
3.042,68 |
14,03 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
467.215,00 |
454.375,00 |
1.682,69 |
8.348,69 |
1,84 |
14-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(12+13) |
918.151,00 |
926.517,27 |
69.853,73 |
204.670,80 |
22,09 |
15-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ (12/10)X100% |
74,74 |
CÁLCULO DO LIMITE MÍNIMO COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
16-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)¹ |
1.304.856,50 |
1.304.856,50 |
246.630,42 |
735.818,89 |
56,39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
17-EDUCAÇÃO INFANTIL |
50.436,00 |
63.276,00 |
8.725,97 |
22.294,25 |
35,23 |
|
17.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
50.436,00 |
63.276,00 |
8.725,97 |
22.294,25 |
35,23 |
|
17.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
18-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.351.195,00 |
1.376.721,27 |
161.943,52 |
424.585,68 |
30,84 |
|
18.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
867.715,00 |
863.241,27 |
61.127,76 |
182.376,55 |
21,13 |
|
18.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
483.480,00 |
513.480,00 |
100.815,76 |
242.209,13 |
47,17 |
19-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
20-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
21-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
22-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
23-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO(17+18+19+20+21+22) |
1.401.631,00 |
1.439.997,27 |
170.669,49 |
446.879,93 |
31,03 |
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
24-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (11) |
-259.496,77 |
25-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
26-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO² |
- |
27-DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E
DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR |
8.366,27 |
28-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(37g) |
- |
29-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (38.3) |
1.474,98 |
30-TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) |
-249.655,52 |
31-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO³[(17+18)-(30)/(3)]X100% |
23,67 |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
32-CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO |
41.500,00 |
41.500,00 |
5.746,68 |
19.165,99 |
46,18 |
33-RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
34-OUTROS RECURSOS DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
75.000,00 |
75.000,00 |
13.576,40 |
29.416,50 |
39,22 |
35-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS
À MDE(32+33+34) |
116.500,00 |
116.500,00 |
19.323,08 |
48.582,49 |
41,70 |
36-TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO(23+35) |
1.518.131,00 |
1.556.497,27 |
189.992,57 |
495.462,42 |
31,83 |
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE FINANCEIRO |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM2008 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
37-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
- |
- |
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB |
VALOR |
38-SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2007 |
8.366,27 |
|
38.1-(+)INGRESSO
DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
257.126,97 |
|
38.2-(-)PAGAMENTOS
EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
204.670,80 |
|
38.3-(+)RECEITA
DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
1.474,98 |
39-(=)SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL |
62.297,42 |
FONTE:
Secretaria Municipal da Fazenda |
¹ Caput do
artigo 212 da CF/1988. |
²Os valores
referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
³Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme Lei 9.394/96, art. II,V. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Olyntho Fiorin
Rudinei Gomes Rodrigues
Adriana Koller Höring
Adriana Cristine Mäger |
|
Prefeito Municipal
Secretário da Fazenda
Contadora CRC/RS 56.893
Controlador Interno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|