Prefeitura Municipal de Nova Ramada - RS |
Relatório
Resumido da Execução Orçamentária |
Demonstrativo
das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
Orçamentos
Fiscal e da Seguridade Social |
Janeiro a Abril
2008/Bimestre Março-Abril |
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RREO - ANEXO
X(Lei 9.394/1996, Art. 72) |
R$ 1,00 |
RECEITAS DO
ENSINO |
RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
218.210,00 |
218.210,00 |
21.178,96 |
44.180,37 |
20,25 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
45.623,00 |
45.623,00 |
1.305,52 |
2.231,03 |
4,89 |
|
|
|
Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana -
IPTU |
35.000,00 |
35.000,00 |
- |
- |
- |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
500,00 |
500,00 |
- |
- |
- |
|
|
|
Dívida Ativa do IPTU |
7.123,00 |
7.123,00 |
880,76 |
1.491,20 |
20,93 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
3.000,00 |
3.000,00 |
424,76 |
739,83 |
24,66 |
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
85.000,00 |
85.000,00 |
5.796,16 |
11.002,66 |
12,94 |
|
|
|
Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
85.000,00 |
85.000,00 |
5.796,16 |
11.002,66 |
12,94 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
22.787,00 |
22.787,00 |
3.437,22 |
9.321,59 |
40,91 |
|
|
|
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
22.000,00 |
22.000,00 |
3.430,72 |
9.312,94 |
42,33 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
100,00 |
100,00 |
6,50 |
8,65 |
8,65 |
|
|
|
Dívida Ativa do ISS |
492,00 |
492,00 |
- |
- |
- |
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
195,00 |
195,00 |
- |
- |
- |
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
64.800,00 |
64.800,00 |
10.640,06 |
21.625,09 |
33,37 |
|
|
|
Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
64.800,00 |
64.800,00 |
10.640,06 |
21.625,09 |
33,37 |
|
|
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
5.001.216,01 |
5.001.216,01 |
922.346,78 |
1.912.573,49 |
38,24 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
3.500.000,00 |
3.500.000,00 |
638.956,07 |
1.356.704,01 |
38,76 |
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
1.377.776,01 |
1.377.776,01 |
260.618,27 |
510.249,88 |
37,03 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
30.000,00 |
30.000,00 |
6.779,28 |
6.779,28 |
22,60 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
42.000,00 |
42.000,00 |
7.066,53 |
14.676,86 |
34,94 |
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
11.440,00 |
11.440,00 |
372,10 |
1.578,45 |
13,80 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
40.000,00 |
40.000,00 |
8.554,53 |
22.585,01 |
56,46 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
- |
- |
- |
- |
|
|
3-TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS(1+2) |
5.219.426,01 |
5.219.426,01 |
943.525,74 |
1.956.753,86 |
37,49 |
|
OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
4 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
82.500,00 |
82.500,00 |
18.189,37 |
21.106,12 |
25,58 |
|
|
4.1 -
Transferências do Salário-Educação |
41.500,00 |
41.500,00 |
10.502,21 |
13.418,96 |
32,33 |
|
|
4.2 -
Outras Transferências do FNDE |
41.000,00 |
41.000,00 |
7.687,16 |
7.687,16 |
18,75 |
|
5 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE
EDUCAÇÃO |
34.000,00 |
34.000,00 |
7.226,87 |
10.447,09 |
30,73 |
|
6 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
7 - OUTRAS RECEITAS DESTINADAS À EDUCAÇÃO |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 - TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS AO ENSINO(4+5+6+7) |
116.500,00 |
116.500,00 |
25.416,24 |
31.553,21 |
|
|
FUNDEB |
|
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
9 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
515.000,00 |
515.000,00 |
168.619,75 |
349.366,40 |
67,84 |
|
|
9.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.1) |
361.427,00 |
361.427,00 |
117.120,59 |
248.683,72 |
68,81 |
|
|
9.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.2) |
142.294,50 |
142.294,50 |
47.771,32 |
93.528,80 |
65,73 |
|
|
9.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.3) |
3.090,00 |
3.090,00 |
1.242,64 |
1.242,64 |
40,21 |
|
|
9.4 -
Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(18,33% de 2.4) |
4.326,00 |
4.326,00 |
1.295,30 |
2.690,28 |
62,19 |
|
|
9.5 -
Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB-(13,33% de 2.5) |
875,50 |
875,50 |
49,57 |
210,36 |
24,03 |
|
|
9.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(13,33% de 2.6) |
2.987,00 |
2.987,00 |
1.140,33 |
3.010,60 |
100,79 |
|
10 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
519.000,11 |
519.000,11 |
80.265,15 |
175.112,35 |
33,74 |
|
|
10.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
515.000,00 |
515.000,00 |
79.744,28 |
174.360,60 |
33,86 |
|
|
10.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
10.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
4.000,11 |
4.000,11 |
520,87 |
751,75 |
18,79 |
|
11 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(10.1-9)¹ |
- |
- |
-88.875,47 |
-175.005,80 |
|
|
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
[SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (11) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
12-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
442.086,00 |
450.452,27 |
62.931,49 |
127.206,79 |
28,24 |
|
12.1-Com
Educação Infantil |
41.586,00 |
41.586,00 |
6.512,84 |
12.624,00 |
30,36 |
|
12.2-Com
Ensino Fundamental |
400.500,00 |
408.866,27 |
56.418,65 |
114.582,79 |
28,02 |
13-OUTRAS DESPESAS |
476.065,00 |
476.065,00 |
5.935,28 |
7.610,28 |
1,60 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
8.850,00 |
21.690,00 |
944,28 |
944,28 |
4,35 |
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
467.215,00 |
454.375,00 |
4.991,00 |
6.666,00 |
1,47 |
14-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(12+13) |
918.151,00 |
926.517,27 |
68.866,77 |
134.817,07 |
14,55 |
15-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ (12/10)X100% |
72,64 |
CÁLCULO DO LIMITE MÍNIMO COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
16-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)¹ |
1.304.856,50 |
1.304.856,50 |
235.881,44 |
489.188,47 |
37,49 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
17-EDUCAÇÃO INFANTIL |
50.436,00 |
63.276,00 |
7.457,12 |
13.568,28 |
21,44 |
|
17.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
50.436,00 |
63.276,00 |
7.457,12 |
13.568,28 |
21,44 |
|
17.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
18-ENSINO FUNDAMENTAL |
1.351.195,00 |
1.356.721,27 |
146.254,02 |
262.642,16 |
19,36 |
|
18.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
867.715,00 |
863.241,27 |
61.409,65 |
121.248,79 |
14,05 |
|
18.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
483.480,00 |
493.480,00 |
84.844,37 |
141.393,37 |
28,65 |
19-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
20-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
21-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
22-OUTRAS |
- |
- |
- |
- |
|
23-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO(17+18+19+20+21+22) |
1.401.631,00 |
1.419.997,27 |
153.711,14 |
276.210,44 |
19,45 |
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS
PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
24-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (11) |
-175.005,80 |
25-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
26-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO² |
- |
27-DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E
DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR |
8.366,27 |
28-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(37g) |
- |
29-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (38.3) |
751,75 |
30-TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (24+25+26+27+28+29) |
-165.887,78 |
31-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO³[(17+18)-(30)/(3)]X100% |
22,59 |
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS A MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
|
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
32-CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO |
41.500,00 |
41.500,00 |
10.519,31 |
13.419,31 |
32,34 |
33-RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
34-OUTROS RECURSOS DESTINADOS À EDUCAÇÃO |
75.000,00 |
75.000,00 |
14.360,55 |
15.840,10 |
21,12 |
35-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS
À MDE(32+33+34) |
116.500,00 |
116.500,00 |
24.879,86 |
29.259,41 |
25,12 |
36-TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO(23+35) |
1.518.131,00 |
1.536.497,27 |
178.591,00 |
305.469,85 |
19,88 |
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE FINANCEIRO |
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO
ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM2008 |
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
37-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
- |
- |
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB |
VALOR |
38-SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DE 2007 |
8.366,27 |
|
38.1-(+)INGRESSO
DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
174.360,60 |
|
38.2-(-)PAGAMENTOS
EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
134.817,07 |
|
38.3-(+)RECEITA
DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
751,75 |
39-(=)SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL |
48.661,55 |
FONTE:
SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA |
¹ Caput do
artigo 212 da CF/1988. |
²Os valores
referentes a parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
³Limites
mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de
atuação prioritária, conforme Lei 9.394/96, art. II,V. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prefeito
Municipal Secretário da
Fazenda Contadora CRC/RS
56.893 Controle
Interno |
|
|
|
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|
|
|
|
|